Depozytariusz to podmiot lub instytucja, która jest odpowiedzialna za opiekę nad aktywami lub tytułami, które posiada.
Gdy osoba, która deponuje te tytuły lub aktywa, chce je umorzyć, depozytariusz ma obowiązek przywrócenia tych aktywów.
Ogólnie rzecz biorąc, depozytariusz nakłada na inwestora prowizję za przechowywanie, aw innych przypadkach może nawet wynagrodzić inwestora za zdeponowanie papierów wartościowych, chociaż taka praktyka nie jest powszechna. Depozytariusz jest w większości przypadków związany z administrowaniem papierami wartościowymi i instrumentami finansowymi.
Kto może być depozytariuszem
Aby być depozytariuszem, konieczne są następujące wymagania:
- Depozytariuszami mogą być banki, kasy oszczędnościowe, kasy kredytowe i agencje papierów wartościowych.
- Depozytariusz musi mieć swoją siedzibę statutową w kraju, w którym prowadzi działalność. Każda instytucja może mieć tylko jednego depozytariusza.
- Jednostka nie może być jednocześnie zarządcą i depozytariuszem.
- Muszą otrzymać zezwolenie od Krajowej Komisji Rynku Papierów Wartościowych.
Funkcje depozytariusza
Najważniejsze funkcje podmiotu depozytariusza to:
- Przechowywanie i rejestracja instrumentów finansowych.
- Przechowywanie, rejestracja i administracja zbywalnych papierów wartościowych i instrumentów finansowych Instytucji Zbiorowego Inwestowania.
- Kontrola przepływów pieniężnych.
- Rozliczanie zapisów i umorzeń akcji.
- Nadzór i nadzór nad podmiotami zarządzającymi.
- Projekt regulaminu Funduszy Inwestycyjnych.
- Monitoruj obliczanie wartości aktywów netto o NAV (wartość aktywów netto).
- Zapewnij wypłatę dywidendy działań.
Podsumowując, możemy powiedzieć, że depozytariusz musi być bardzo ważną postacią dla ochrony inwestora, ale nie gwarantem całkowitego bezpieczeństwa. Dzieje się tak, ponieważ nie powinny one działać tak, jakby były zakładami ubezpieczeń, ponieważ ich rola jest bardzo różna i charakteryzuje się brakiem konfliktu interesów, oprócz funkcji zapewniających ochronę inwestora i depozyt jego papierów wartościowych.
