Oszustwa podatkowe i handlowe to sytuacja, w której błąd i ukrywanie danych jest oszukiwany i wykorzystywany w celu uzyskania nielegalnych korzyści, zarówno dla administracji publicznej, jak i osób prywatnych.
Ogólnie rzecz biorąc, oszustwo polega na ukrywaniu i oszukiwaniu zainteresowanych stron w zakresie informacji o sytuacji ekonomiczno-finansowej niektórych aktywów lub aktywów osobistych. Ma to na celu zmniejszenie lub wyeliminowanie zapłaty wynagrodzenia lub podatków lub uzyskanie większej nienależnej kwoty.
Oszustwo handlowe ma miejsce, gdy w transakcjach, umowach i operacjach między co najmniej dwiema osobami fizycznymi lub prawnymi występują praktyki sprzeczne z prawdą i uczciwością. Czyli oszustwa w dokumentach, które mogą służyć jako podstawa w postępowaniu handlowym, lub np. zatajenie prawdziwego wiernego obrazu struktury ekonomiczno-finansowej firmy, czy zatajenie rozliczeń przed dłużnikami i wierzycielami.
W pewnych okolicznościach, gdy nadużycia są celowo szkodliwe dla interesów osób trzecich, nazywa się to oszustwem handlowym.
W tym sensie o oszustwach podatkowych można mówić również w sytuacji, gdy osoba lub organizacja unika płacenia podatków do skarbu państwa.
Różnice w oszustwach podatkowych
Ilekroć dochodzi do zatajenia informacji finansowych lub dochodowych, lub bezpośrednio do oszustwa podatkowego, mówimy o takiej sytuacji, w której przez umyślne lub zaniechanie procedura przekazania informacji do agencji nie została przeprowadzona prawidłowo dopływ. Dlatego musimy mówić o uchylaniu się od opodatkowania, unikaniu opodatkowania i oszustwach:
- Unikanie podatków: Jest to umyślne naruszenie różnych zobowiązań podatkowych w jakikolwiek sposób, to znaczy jakiekolwiek działanie lub zaniechanie mające na celu zmniejszenie, wyeliminowanie lub opóźnienie wypełnienia zobowiązań podatkowych.
- Unik: To korzystanie z narzędzi i procedur, które wykorzystują luki prawne lub graniczą z prawem, czyli stosuje się działania mające na celu uzyskanie korzyści podatkowych lub płacenie mniejszych podatków lub ich opóźnienie w czasie i choć wszystko jest legalne, to czasami zdarza się wątpliwości co do stosowanych procedur.
- Oszustwo: Podstawową cechą oszustw podatkowych jest premedytacja, czyli wyraźna intencja, aby nie płacić lub nie płacić mniej do skarbu państwa w celu uzyskania większych dochodów.
