Umowa dyskontowa to umowa, na mocy której wierzyciel przenosi swoje prawo do windykacji wierzytelności z przyszłym terminem zapadalności. W zamian Twój odpowiednik – podmiot finansowy – dokonuje dziś płatności.
W umowie dyskontowej na koniec okresu kredytowania bank jako nowy właściciel kredytu może go odebrać od dłużnika.
Uczestnicy umowy rabatowej
Uczestnikami umowy rabatowej są:
- Rabat: Bank lub podmiot finansowy, który spłaca pożyczkę z góry.
- Cedent lub Dystrybutor: Wierzyciel, który ceduje pożyczkę w zamian za płynność.
Główne cechy umowy rabatowej
Główne cechy umowy rabatowej są następujące:
- Bank dyskontuje odsetki, które powstałyby od wypłaty zaliczki do terminu wymagalności zadłużenia. Tak więc kwota otrzymana przez zbywcę jest niższa niż kwota główna pożyczki. Powyższe zostanie lepiej wyjaśnione na przykładzie później.
- Oprócz odsetek instytucja finansowa dyskontuje również prowizje i inne wydatki.
- Jeżeli dłużnik nie zapłaci dłużnikowi, z jakiejkolwiek przyczyny niezależnej od dłużnika, bank może zażądać od dłużnika ponownego wpisu. Te ostatnie, o ile dług został przeniesiony. Jest to znane jako klauzula „z wyjątkiem dobrego końca”. Warunek ten ma znaczenie w przypadku cesji kredytów, w przypadku gdy solidarna odpowiedzialność wierzyciela może, ale nie musi istnieć.
- Zniżki można dokonać na weksle, weksle, zwykłe kredyty, a nawet kupony giełdowe. Te ostatnie to tytuły, które poświadczają prawo do pobierania dywidend i które można negocjować.
- Przydzielone kredyty nie mogą wygasnąć ani być przedmiotem sporu.
- Dyskont może zwrócić się do innego podmiotu finansowego o przeniesienie praw windykacyjnych. To w zamian za wynagrodzenie w teraźniejszości. Ta operacja nazywana jest redyskontowaniem.
Rodzaje umów rabatowych
Rodzaje umów rabatowych, w zależności od ich charakteru, są następujące:
- Reklama w telewizji: Gdy zdyskontowany dokument istnieje w wyniku transakcji handlowej. Tak jest na przykład w przypadku weksla, który jest akceptowany w sprzedaży na kredyt.
- Budżetowy: Jeśli zdyskontowany dokument nie ma za sobą żadnej transakcji, ale został wystawiony wyłącznie w celu uzyskania finansowania z banku.
Przykład umowy rabatowej
Załóżmy, że firma potrzebuje płynności w krótkim okresie na nieprzewidziany wydatek. Posiada również należność z trzymiesięcznym terminem zapadalności w wysokości 10 000 USD.
Firma zwraca się do banku, a bank oferuje umowę dyskontową o równoważnej rocznej stopie 5%. Dodatkowo za operację zostanie naliczona prowizja w wysokości 1%.
Najpierw obliczamy kwartalną stopę procentową (i)
i = ((1 + 0,05) (1/4)) - 1 = 0,0123
Tak więc stosuje się zniżkę odsetkową:
10.000/(1+0,0123)= 9.878,77
Na koniec bierzemy pod uwagę prowizję 1%, aby uzyskać to, co otrzyma przekazujący:
9878,77 * (0,99) = 9779,98 USD
Przekazujący otrzyma 9779,98 dolarów. W rzeczywistości wartość należności na Twoim koncie wynosi 10 000 USD, ale gdy otrzymasz ją wcześniej, rezygnujesz z niewielkiej części.
Życzliwość
