Matematyka finansowa to obszar matematyki stosowanej, który obejmuje badanie narzędzi obliczeniowych, które pozwalają określić wartość pieniądza w czasie w operacji finansowej.
Biorąc pod uwagę, że operacja finansowa zasadniczo polega na wymianie obecnego kapitału na inny kapitał, który otrzyma w przyszłości, powstaje sytuacja, że po tym czasie oba kapitały nie będą miały tej samej wartości.
Dlatego matematyka finansowa ma za zadanie dostarczać formuł matematycznych, które umożliwiają obliczenia, aby określić wartość kapitału przekazanego dzisiaj, z kapitałem, który zostanie otrzymany w przyszłości.
Odsetki
Proces oddawania dziś pewnej kwoty pieniędzy do odzyskania wraz z dodatkową częścią, zwaną odsetkami, po pewnym czasie, nazywany jest w matematyce finansowej transferem kapitału finansowego w czasie. W ten sposób matematyka finansowa umożliwia nam poznanie ekwiwalentnej wartości kapitału teraźniejszego w stosunku do innego kapitału przyszłego. Oznacza to, że dzięki jego obliczeniom można poznać wartość pieniądza w czasie.
Dodatkowa część otrzymywanych pieniędzy, odsetki, stanowi tak zwany zwrot z kapitału.
Pobranie tych odsetek, za przypisanie pieniędzy w czasie, z finansowego punktu widzenia jest zasadne. Ponieważ w finansach uznaje się, że kwota pieniędzy dzisiaj jest warta więcej niż w przyszłości.
Reżimy obliczeniowe
W obszarze finansowym istnieją dwa różne sposoby obliczania odsetek generowanych w operacji finansowej. To są:
- Proste odsetki lub prosta kapitalizacja
- Procent składany lub składanie kapitalizacji
Jeżeli w operacji odsetki naliczane są według odsetek prostych, oznacza to, że przeniesiony kapitał będzie generował odsetki tylko raz w całym okresie. Oznacza to, że istnieje tylko jedna wielkość liter. Dlatego mówi się, że przy oprocentowaniu prostym odsetki nie generują odsetek.
Z drugiej strony, jeśli operacja jest przeprowadzana w systemie odsetek składanych, oznacza to, że odsetki wygenerowane w danym okresie są dodawane do kapitału pierwotnego, tworząc w ten sposób nową kwotę w każdym okresie do obliczenia odsetek. Tutaj mówi się, że zainteresowanie generuje większe zainteresowanie. Dlatego w tym reżimie istnieje więcej niż jedna kapitalizacja.
Kapitalizacja i aktualizacja w matematyce finansowej
Teraz proces przemieszczania kapitału w czasie może przebiegać na dwa sposoby. To znaczy transfer kapitału z teraźniejszości do przyszłości lub transfer kapitału z przyszłości do teraźniejszości. Przepływ sum pieniędzy z teraźniejszości do przyszłości nazywa się „składaniem”. Tymczasem przepływ sum pieniędzy z przyszłości do teraźniejszości jest znany jako „aktualizacja”.
Przykład kapitalizacji i aktualizacji
Poniższy przypadek może ilustrować składanie. Załóżmy, że dana osoba pożycza określoną kwotę pieniędzy, którą można odzyskać wraz z odsetkami w ciągu roku. W tym przypadku następuje ruch kapitału z teraźniejszości do przyszłości.
Aby zilustrować aktualizację, wyobraźmy sobie następujący scenariusz: Firma wystawiła klientowi fakturę na określoną kwotę kredytu. Opłata zostanie naliczona pod koniec 90 dni.
Powiedzmy, że minęło 30 dni; Ale firma w tym dniu z pewnych powodów, powiedzmy płynności, nie chce czekać pozostałych 60 dni na pobranie faktury. Nie może jednak żądać zapłaty od klienta, jak ustalono w ciągu 90 dni.
Tak więc opcją firmy jest udanie się do enditad w celu przeprowadzenia operacji faktoringowej. W którym podmiot dokonuje zapłaty kwoty faktury pomniejszonej o rabat do kwoty. Pozostanie faktorantem do czasu odbioru faktury w ciągu 60 dni.
W tym przypadku nastąpiła zaliczka kapitału do teraźniejszości, która miała zostać zebrana w przyszłości. Dokonując w ten sposób przepływu kapitału z przyszłości do teraźniejszości.
W rzeczywistości to właśnie w tych dwóch podstawowych pojęciach rozwija się ten obszar matematyki stosowanej, zwany „matematyką finansową”.
