Pula bankowa to raport, który zawiera listę wszystkich źródeł finansowania bankowego, jakie organizacja posiada w określonym czasie.
Pula bankowa to dokument (który może być dokumentem papierowym lub bazą danych), w którym prezentowana jest lista wszystkich banków zapewniających płynność organizacji oraz warunki, na jakich dokonywany jest ten wkład. Jest to podstawowe narzędzie oceny sytuacji finansowej firmy oraz potencjalnego ryzyka pozyskania nowego źródła finansowania.
Do czego służy pula bankowa?
Pula bankowa pełni dwie główne funkcje:
- Wewnętrzny użytek: Służy jako narzędzie organizacji do zarządzania kosztami finansowania w sposób uporządkowany oraz do oceny ryzyka/możliwości pozyskania nowych źródeł zasobów.
- Zastosowanie zewnętrzne: Dla banków to cenna informacja pozwalająca ocenić ryzyko potencjalnego klienta i zdecydować, czy wygodnie jest mu udzielić kredytu i na jakich warunkach. Zwykle, gdy organizacja zwraca się do banku z prośbą o jakieś środki finansowania, prosi o pulę bankową. Jest to porównywane z innymi istotnymi informacjami, takimi jak te dostarczane przez Centrum Informacji o Ryzyku Banku Hiszpanii (CIRBE).
Format i zawartość puli bankowej
Pula bankowa musi zawierać informacje o wszystkich źródłach finansowych, jakie posiada organizacja, w tym:
- Pożyczki.
- Polityka kredytowa.
- Linie rabatowe.
- Leasing.
- Potwierdzam.
- Faktoring.
- Gwarancje bankowe.
- Każdy inny instrument finansowania.
Każde źródło musi zawierać opis co najmniej:
- Nazwa instytucji, która go przyznała.
- Kwota, która została przyznana.
- Przedmiotowy produkt finansowy.
Można również uwzględnić dodatkowe szczegóły, takie jak stopy procentowe, warunki płatności i inne warunki.
Jeśli chodzi o format, pulą bankową może być dokument pisemny lub baza danych (na przykład tabela Excel lub w innym formacie).
Przykład puli bankowej
Oto prosty przykład:
Związek między pulą bankową a CIRBE
W przypadku Hiszpanii istnieje tzw. Centralne Biuro Informacji o Ryzyku Banku Hiszpanii lub CIRBE. Jest to baza danych (poufna), w której gromadzone i kontrolowane są informacje dotyczące pożyczek, kredytów, gwarancji i innych produktów, które podmioty finansowe sprzedały swoim klientom.
CIRBE należy do Banku Hiszpanii, a jego funkcją jest służenie jako instrument nadzoru sektora bankowego, a także dostarczanie informacji, dzięki którym podmioty bankowe mogą lepiej ocenić ryzyko związane z oferowaniem swoich usług konkretnemu klientowi.
CIRBE jest podobny do puli bankowej w tym sensie, że oferuje informacje o źródłach finansowania organizacji. Jednak nie zawsze pokrywają się ze względu na następujące czynniki:
- CIRBE nie obejmuje kwot operacji krajowych poniżej 6000 euro
- CIRBE nie obejmuje operacji międzynarodowych o wartości poniżej 60 000 euro
- W puli bankowej mogą występować pominięcia, błędy lub brak aktualizacji
- Mogą istnieć różne formy rozliczania między pulą bankową a CIRBE (na przykład biorąc pod uwagę krótko- lub długoterminowe)
W każdym razie, biorąc powyższe pod uwagę, CIRBE i pula bankowa powinny być spójne. W przeciwnym razie organizacja może mieć problemy ze znalezieniem nowych źródeł finansowania (banki mogą nieufnie podchodzić do przekazywanych informacji).