Test warunków skrajnych - Co to jest, definicja i pojęcie

Testy warunków skrajnych to testy przeprowadzane na podmiotach w celu oceny ich sytuacji finansowej i weryfikacji stabilności systemu finansowego w obliczu możliwych scenariuszy zarażenia lub ryzyka systemowego.. Test warunków skrajnych jest scenariuszem ekstremalnym w analizie scenariuszy.

Aby przeprowadzić te testy, składniki aktywów i pasywów banku lub spółki poddawane są różnym sytuacjom zarówno w scenariuszach zgodnych z pozytywnym trendem gospodarki, jak i makroekonomii., jak w bardziej skomplikowanych scenariuszach. Tego typu praktyki to symulacje, które mają na celu powstrzymanie i przewidzenie momentów paniki bankowej lub bank prowadzony w języku angielskim.

W świecie inwestycyjnym jest często używany jako uzupełnienie analizy VAR, ponieważ odzwierciedla wyniki, które nie pojawiają się w VAR. Test warunków skrajnych

Kraje Unii Europejskiej zamierzają wykazać inwestorom po udzieleniu pomocy publicznej – 4,6 mld euro pomiędzy gwarancjami, które podmioty muszą zapłacić za oferowane gwarancje, dokapitalizowaniami i fuzjami – że podejmowane są działania mające na celu uniknięcie niekorzystnych sytuacji w związku z pogorszeniem sytuacji wielkość biznesu i pojawienie się strat w portfelu kredytowym, a także pogorszenie wyceny niektórych aktywów, zwłaszcza nieruchomości.

Pierwsze bankowe testy warunków skrajnych były przeprowadzane przez Komitet Nadzorców Bankowych od 2009 roku i są przeprowadzane corocznie przy współpracy Europejskiego Banku Centralnego (EBC) i Komisji Europejskiej (KE).

Metoda obliczania testu naprężeń

Aby móc stawić czoła kryzysom finansowym przy spełnieniu określonych warunków, takich jak wzrost bezrobocia, niespłacanie kredytów udzielonych przez Banki oraz utrata wartości inwestycji, testy warunków skrajnych opierają się na następującej ogólnej metodologii obliczeniowej .

Mierzy się je na podstawie wskaźnika Tier 1 lub Level 1. Ten współczynnik mierzy wypłacalność banków. W tym przypadku testy analizują, co każdy bank ma w kapitale powiększonym o rezerwy, niepodzielone zyski i wieczyste akcje uprzywilejowane (lub kwoty partycypacji w przypadku kas oszczędnościowych) w celu sprostania aktywom, udzielonym pożyczkom, akcjom i innym inwestycjom obarczonym ryzykiem. To znaczy pieniądze, które zagwarantowali lub własne środki, w stosunku do tych, które przeznaczyli na inwestycję, która nie jest całkowicie bezpieczna. Co do zasady, nadzorcy ustalili minimum Tier 1 na poziomie 6%. Im wyższy ten odsetek, tym wyższa zdolność kredytowa.

w akordy bazylejskie widać ewolucję wytycznych ustanowionych w tym zakresie, w celu skorygowania dodatkowych problemów, takich jak: płynność, ryzyko niezgodności lub ugoda finansowa.

Możliwe scenariusze testów warunków skrajnych

W celu obliczenia tych testów wydajności ustalono następujące scenariusze:

• Scenariusz normalny: To jest najbardziej stabilne na poziomie makroekonomicznym. Rachunki banków są badane i uzgadniane, aby sprawdzić, czy są zgodne z obecną sytuacją rynkową.
• Skomplikowany scenariusz: Pogorszenie sytuacji makroekonomicznej, skutki spadku PKB 3%, od poziomu, od którego przestaje tworzyć miejsca pracy w sposób trwały, aktywa banków są ważone ich poziomem ryzyka, np. kredyt udzielony bez gwarancji waży 100%, jednak obligacja państwa niemieckiego jako Bund waży 0%, straty wartości aktywów finansowych oraz kapitał końcowy, który uzyskuje się po rozliczeniu otrzymanej pomocy publicznej.
• Kryzys zadłużenia kraju: To najbardziej skomplikowany scenariusz. Ma na celu ustalenie wypłacalności w przypadku, gdy zadłużenie kraju jest przytłaczające, np. w Grecji 25%, Portugalii 15% lub Hiszpanii 12%.

Te banki lub podmioty, które nie przejdą testu warunków skrajnych, mają mechanizmy wyjścia z tej sytuacji, a są to:

1. Przejdź do sektora prywatnego i na rynek, aby móc się sfinansować.
2. Fundusz kryzysowy UE na rzecz obrony euro.
3. Dno uporządkowana restrukturyzacja banków (FROB) w przypadku Hiszpanii.

		Wskaźnik CET1 (%)
Kraj	15 banków	2013	2016
	Bas.	Przysł.
TO JEST	Bank Finansowo-Oszczędnościowy	10,6%	14,3%	10,3%
TO JEST	Zjednoczone Wiejskie Banki Oszczędnościowe	9,9%	10,2%	8,0%
TO JEST	Catalunya Banc	12,2%	12,5%	8,0%
TO JEST	Bank Oszczędnościowy i M.P. z Saragossy	10,0%	10,6%	7,9%
TO JEST	Kutxabank	12,1%	13,1%	11,9%
TO JEST	Liberbank	7,8%	9,4%	5,6%
TO JEST	Bank NCG	10,2%	13,9%	9,1%
TO JEST	MPCA Ronda	10,9%	11,9%	8,9%
TO JEST	Santander Bank	10,4%	12,0%	8,9%
TO JEST	Banco Bilbao Vizcaya Argentaria	10,5%	10,6%	9,0%
TO JEST	Bank Oszczędnościowy i Emerytalny w Barcelonie	10,3%	11,6%	9,3%
TO JEST	Banco Popular Español	10,1%	10,9%	7,6%
TO JEST	Bank Sabadell	10,3%	10,2%	8,3%
TO JEST	Ławka Mare Nostrum	9,0%	11,5%	8,1%
TO JEST	Bankinter	11,7%	12,9%	11,0%

Przykład testu naprężeń

W obliczu spadków PKB od początku kryzysu, do tej pory zbliżonych do 4,5%, przykładem przejrzystości testów była Hiszpania.

Publikując dane ponad 95% swojego systemu finansowego, wchodząc nawet w więcej aspektów niż reszta Europy, na przykład w portfele nieruchomości swoich banków. W 2014 r. z 15 przetestowanych hiszpańskich banków tylko jeden, Liberbank, został zawieszony w jednej z faz testowych z deficytem kapitałowym wynoszącym 35 mln euro (stosunkowo niski wynik w porównaniu z połową). Ponadto, po przeanalizowaniu jakości ich aktywów, wynik ten wyniósł 1,6 w porównaniu do średniej unijnej, która wyniosła 3,5%.

Test kwasowości