Firma inwestycyjna jest instytucją zbiorowego inwestowania, która nabywa osobowość prawną w celu przyciągania aktywów, dzięki którym generuje zyski.
Spółka inwestycyjna przyjmuje osobowość prawną jako spółka akcyjna w celu gromadzenia funduszy, aktywów, środków pieniężnych i papierów wartościowych, którymi z kolei zarządza i inwestuje, generując nowe zyski dla podmiotów wchodzących w skład spółki.
Firmy te składają się zazwyczaj z prywatnych i instytucjonalnych inwestorów na pewnym poziomie, którzy łączą się, aby łączyć aktywa i zasoby, dzięki którym mogą generować zyski, do których indywidualnie nie mieliby dostępu.
Firmy te skupiają się zazwyczaj na bardzo specyficznych sektorach, takich jak rynek finansowy, nieruchomości i instrumenty dłużne. Są więc firmy, które grupują inwestorów, których celem jest obstawianie akcji, funduszy i instrumentów pochodnych. Inne firmy są przeznaczone do sektora nieruchomości, albo do sprzedaży nieruchomości, albo do ich eksploatacji poprzez wynajem
Ponadto istnieją firmy inwestujące w instrumenty dłużne, głównie dług publiczny oraz dług korporacyjny dużych firm (kredyty).
Spółki inwestycyjne składają się ze średnich i wyspecjalizowanych firm w jakiejś części branży, w której działają, ale potrzebują innych, aby osiągnąć większe inwestycje.
Dwa rodzaje firmy inwestycyjnej
W firmach inwestycyjnych istnieją dwa powszechnie stosowane i znane typy:
- Spółki inwestycyjne o zmiennym kapitale: Są to anonimowe podmioty przeznaczone do nabywania, posiadania, korzystania, negocjowania i sprzedaży papierów wartościowych i innych aktywów ruchomych. Potrzebujesz minimalnego kapitału 2,4 mln euro i minimum 100 indywidualnych partnerów.
- SOCIMI: Są to firmy inwestycyjne w kapitał nieruchomości (stąd jego akronim). W tym przypadku są to spółki, których celem korporacyjnym jest eksploatacja nieruchomości w celu uzyskania dochodu z leasingu, nie mogąc prowadzić promocji i sprzedaży nieruchomości. W związku z tym nie jest dozwolony zakup gruntów, budynków i innych, ale odtworzenie pod wynajem i posiadanie praw rzeczowych do nieruchomości.