Rata pożyczki to okresowa spłata, którą dłużnik zobowiązuje się dokonywać na rzecz swojego wierzyciela w celu zwrotu udzielonego przez siebie finansowania.
W ramach kontyngentu można wyróżnić dwa składniki. Pierwsza odpowiada spłacie części pożyczonego kapitału (tzw. kapitału), natomiast druga dotyczy narosłych odsetek. Te ostatnie oblicza się, mnożąc stopę procentową za dany okres przez saldo należności do zapłaty.
Aby to lepiej wyjaśnić, możemy pokazać następujący przykład. Załóżmy, że uzyskano pożyczkę w wysokości 15 000 USD z oprocentowaniem 3% miesięcznie iz sześcioma ratami płatnymi co trzydzieści dni. Zgodnie z francuską metodą amortyzacji, gdzie wszystkie raty są równe, stosujemy następujący wzór:
Tak więc tabela amortyzacji wyglądałaby następująco:
| Zainteresowania | Dzielić | Dyrektor | Saldo | |
|---|---|---|---|---|
| 15.000,00 | ||||
| 1 | 450,00 | 2.318,96 | 2.768,96 | 12.681,04 |
| 2 | 380,43 | 2.388,53 | 2.768,96 | 10.292,51 |
| 3 | 308,78 | 2.460,19 | 2.768,96 | 7.832,32 |
| 4 | 234,97 | 2.533,99 | 2.768,96 | 5.298,33 |
| 5 | 158,95 | 2.610,01 | 2.768,96 | 2.688,31 |
| 6 | 80,65 | 2.688,31 | 2.768,96 | - |
| suma | 1.613,78 | 15.000,00 | 16.613,78 |
Obliczanie opłaty
Aby obliczyć ratę kredytu musimy najpierw wziąć pod uwagę oprocentowanie. Im wyższa stawka, tym więcej wzrosną koszty finansowe i miesięczne płatności będą musiały być wyższe.
Podobnie im dłuższy dług, tym niższa będzie miesięczna rata. To biorąc pod uwagę, że zwrot kapitału zostanie rozłożony na większą liczbę płatności.
Rata pożyczki zależy również od innych zmiennych, takich jak rata początkowa i karencja, jeśli występują w umowie.
Opłata wg metody amortyzacji
Opłata zmienia się w zależności od innego fundamentalnego czynnika, zastosowanej metody amortyzacji finansowej. Jeśli jest to francuski, miesięczne płatności będą obliczane w taki sposób, aby wszystkie były równe (jak w przykładzie pokazanym powyżej).
W przypadku metody niemieckiej opłata będzie zmienna. W tym systemie spłata kapitału dzielona jest na dokładnie równe części, ale należne odsetki zmieniają się, stając się coraz mniejsze, im mniej kredytu pozostaje do umorzenia.
W związku z tym mielibyśmy jako odniesienie następującą formułę:
Kontynuując powyższy przykład, stosując metodę niemiecką otrzymalibyśmy następującą tabelę amortyzacji:
| Zainteresowania | Dzielić | Dyrektor | Saldo | |
|---|---|---|---|---|
| 0 | 15.000,00 | |||
| 1 | 450,00 | 2.500,00 | 2.950,00 | 12.500,00 |
| 2 | 375,00 | 2.500,00 | 2.875,00 | 10.000,00 |
| 3 | 300,00 | 2.500,00 | 2.800,00 | 7.500,00 |
| 4 | 225,00 | 2.500,00 | 2.725,00 | 5.000,00 |
| 5 | 150,00 | 2.500,00 | 2.650,00 | 2.500,00 |
| 6 | 75,00 | 2.500,00 | 2.575,00 | - |
| suma | 1.575,00 | 15.000,00 | 1.6575,00 |
Wreszcie, jeśli jest to metoda angielska, wszystkie opłaty będą takie same, z wyjątkiem ostatniej. Dzieje się tak dlatego, że kapitał główny jest zwracany dopiero pod koniec okresu zadłużenia. We wszystkich pozostałych okresach płacone są tylko naliczone odsetki.
Kontynuując dane z poprzedniego przykładu, metodą angielską mielibyśmy następujący harmonogram płatności:
| Zainteresowania | Dzielić | Dyrektor | Saldo | |
|---|---|---|---|---|
| 0 | 15.000,00 | |||
| 1 | 450,00 | 450,00 | 15.000,00 | |
| 2 | 450,00 | 450,00 | 15.000,00 | |
| 3 | 450,00 | 450,00 | 15.000,00 | |
| 4 | 450,00 | 450,00 | 15.000,00 | |
| 5 | 450,00 | 450,00 | 15.000,00 | |
| 6 | 450,00 | 15.000,00 | 15.450,00 | - |
| suma | 2.700,00 | 15.000,00 | 17.700,00 |