Operacja finansowa – co to jest, definicja i pojęcie

Operacja finansowa to każda niejednoczesna wymiana kapitału finansowego uzgodniona między pożyczkodawcą a pożyczkobiorcą, pod warunkiem że równoważność jest weryfikowana, na podstawie prawa finansowego, między kapitałem dostarczonym przez jednego i drugiego.

Innymi słowy, oba zestawy kapitału (korzyść i wynagrodzenie) muszą być finansowo równoważne, a to oznacza, że ​​suma finansowa kapitału korzyści (S) musi być równa sumie finansowej kapitału zapłaty (S'). w pewnym momencie.

S = S '

Elementy operacji finansowej

Oto elementy związane z każdą transakcją finansową:

1. Wymieniane zestawy kapitałów: Nazywa się je odpowiednio korzyścią i uwagą. Korzyść składa się z całego kapitału dostarczonego przez stronę inicjującą operację (pożyczkodawcę) i zapłaty z całego kapitału dostarczonego przez stronę przeciwną, czyli stronę, która otrzymuje pierwszy kapitał (pożyczkobiorca).
2. Agenci zaangażowani w operację: Są pożyczkodawcą i pożyczkobiorcą. Pożyczkodawca to ten, który dostarcza świadczenie i otrzymuje wynagrodzenie. Pożyczkobiorca to ten, który otrzymuje świadczenie i dostarcza wynagrodzenie.
3. Czas trwania operacji: Jest to czas, który pośredniczy między wygaśnięciem pierwszego kapitału (pochodzenia), zawsze dostarczanego przez pożyczkodawcę, a dostarczeniem ostatniego (ostatecznego), który, w zależności od konkretnej operacji, może być dostarczony przez pożyczkodawcę lub przez pożyczający.
4. Prawo wyceny finansowej: Jest to wyrażenie matematyczne, które wymaga, aby kapitał dostarczony przez obie strony był równoważny finansowo.

Rodzaje operacji finansowych

Istnieją różne rodzaje operacji finansowych. Można je sklasyfikować według różnych kryteriów:

• Według pewności w wymianie kapitału.
  • Niektóre operacje.
  • Operacje losowe.
• Zgodnie z rodzajem kapitalizacji.
  • Prosta stopa procentowa.
  • Złożona stopa procentowa.
• Według liczby zaangażowanych agentów.
  • Dwustronny
  • Wielostronny
• Zgodnie z terminem operacji.
  • Krótkoterminowy (mniej niż 1 rok)
  • Średnioterminowy (od 1 do 3 lat)
  • Długoterminowy (Ponad 3 lata)
  • Nieokreślony (zgodnie z umową między stronami)
  • Wieczysta (bez wygaśnięcia)
• Zgodnie z charakterem zaangażowanych podmiotów gospodarczych.
  • Między osobami fizycznymi.
  • Między osobami prawnymi.
  • Lub jeśli zaangażowane są osoby fizyczne i prawne.
• Rezydencja podmiotów gospodarczych.
  • W tym samym narodzie.
  • Między różnymi narodami.

Moglibyśmy nadal klasyfikować transakcje finansowe, biorąc pod uwagę, że rynki finansowe są globalne i mają gigantyczne rozmiary. W tym sensie możemy rozróżniać różne przepisy, różne produkty, rynki regulowane i nieregulowane, sektory itp. Jednak najważniejszą rzeczą, jak zawsze, jest dobre zrozumienie koncepcji, a następnie zagłębienie się w każdy konkretny typ.

Przykład transakcji finansowej

Juan ma 2000 euro. Postanawia je pożyczyć Pedro i daje mu rok na ich zwrot. Ponieważ Juan nie będzie miał tego kapitału w tym czasie, zgadza się, że za te 2000 otrzyma stopę procentową w wysokości 10%.

2000 euro = 2000 (1 + 10%)^-1

• 2000 euro: kapitał korzyści
• 2000: Kapitał wynagrodzenia
• 10% = Stopa procentowa
• 2000 (1 + oprocentowanie%)^-1 = Współczynnik kapitalizacji (używany do obliczenia wartości początkowej) podniesiony o lata do momentu początkowego, w tym przypadku 1. Przy przejściu od wartości końcowej do wartości początkowej, rośnie ze znakiem minus.

Innymi przykładami transakcji finansowych może być zakup loterii, zakup walutowego kontraktu terminowego, obligacji lub swapu.