Metody amortyzacji finansowej to metody stosowane do umorzenia długu, proponujące warunki płatności obejmujące kapitał i odsetki.
Dlatego metody amortyzacji finansowej to różne sposoby spłacania tego, co jesteśmy winni.
W kredytach bankowych zwykle decyduje podmiot, który go udziela. W umowach prywatnych między firmami lub osobami prywatnymi zazwyczaj dochodzi do porozumienia między pożyczkodawcą a pożyczkobiorcą. Wybrana metoda spowoduje serię rat, które będą obejmować różne kwoty odsetek.
Główne metody amortyzacji finansowej
Cztery najpopularniejsze metody są pokazane poniżej. Ponadto istnieją inne, takie jak te o rosnących lub malejących kontyngentach, chociaż ich stosowanie jest rzadsze. Wreszcie, w ramach każdej modalności stopy procentowe mogą być stałe lub zmienne, w odniesieniu do wskaźnika takiego jak Euribor w Europie.
- Główną cechą metody francuskiej jest to, że raty okresowe (kapitał plus odsetki) są stałe. Zapłacone odsetki zmniejszają się co roku, podobnie jak kapitał pozostający do spłaty, od którego są naliczane. Tymczasem zwiększa się część zamortyzowanego kapitału. Trzeba powiedzieć, że oprocentowanie może być zmienne. W takim przypadku opłata miesięczna będzie stała w każdym okresie między przeglądami, które zwykle są roczne.
- W metodzie włoskiej niezmienna pozostaje amortyzacja kapitału. W ten sposób z miesiąca na miesiąc lub rok zmniejszają się odsetki i zmniejsza się również całkowita rata, czyli okres amortyzacji. Wynika to z faktu, że odsetki naliczane są od zaległego kapitału, którego będzie coraz mniej.
- Metoda niemiecka. W środowisku akademickim jest uważany za wariant francuskiego, ale z odsetkami płaconymi z góry. Jednak w innych jest podobny do włoskiego, z udziałami w kapitale stałym. Zdecydowaliśmy się na pierwszą definicję, ponieważ jest ona zwykle nauczana w planach studiów.
- Metoda amerykańska. W takim przypadku okresowo wypłacane są tylko odsetki, a na koniec okresu kredytowania jednorazowa spłata całego kapitału. W ten sposób oprocentowanie pozostaje stałe przez cały okres. Wariant tego systemu pozwala na wygenerowanie powiązanego funduszu, aby móc dokonać tej pojedynczej płatności w terminie zapadalności.
Niektóre osobliwości każdego
Kiedy prosisz o pożyczkę lub podpisujesz prywatną umowę między pożyczkodawcą a pożyczkobiorcą, przeczytaj drobny druk i zapytaj, co jest konieczne. Na koniec pokażemy kilka osobliwości każdej metody, a tym samym pomożemy w podjęciu decyzji w przypadku konieczności jej podjęcia.
- Francuski jest najczęściej używany w prawie wszystkich pożyczkach. Typowym przykładem może być kredyt hipoteczny, w którym co miesiąc spłacamy stałą ratę. Tą metodą za pierwsze lata wypłacane są głównie odsetki.
- Język włoski jest rzadszy niż poprzedni. Wynika to przede wszystkim z dyskomfortu braku stałej opłaty i możliwości planowania wydatków. Karty kredytowe zazwyczaj oferują taką możliwość (spłaty uzgodnionej części) razem z systemem francuskim lub płatnością jednorazową.
- Jeśli chodzi o język niemiecki, jak już powiedzieliśmy, jest to wersja francuskiego. W takim przypadku pierwsza rata odsetkowa (kapitał pożyczony według stopy procentowej) spłacana jest z góry. Efektywny rodzaj pożyczki będzie nieco niższy, a co za tym idzie również całkowite oprocentowanie.
- Wreszcie w stosunku do Amerykanina daje to możliwość spłaty całej kwoty kredytu na koniec. Gdybyśmy z kolei generowali fundusz, nie spowodowałoby to problemów z płynnością. Oczywiście to ten, który płaci większe odsetki, ponieważ zaległy kapitał nie jest amortyzowany i tym samym nie ulega zmniejszeniu.