Papiery komercyjne to stosowany i emitowany przez firmy krótkoterminowy instrument finansowania, który opiera się na uznaniu kredytu kupieckiego przez dłużnika.
Powodem emisji papierów komercyjnych jest przyznanie dłużnikowi dłuższego terminu spłaty zadłużenia handlowego. W związku z tym papier handlowy jest instrumentem, który wynika z działalności komercyjnej i implikuje prawo do odbioru od klienta.
Instrument ten jest szeroko stosowany przez firmy w codziennym zarządzaniu firmą, biorąc pod uwagę wysoki zysk, który raportuje. Bo gdyby nie oferowali kredytu, byliby klienci, którzy nie mogliby kupić ich produktów. W ten sposób zapewniają klientom kupno poprzez odroczenie płatności na jakiś czas i wystawienie dokumentu komercyjnego jako przyrzeczenia zapłaty.
Jaką przewagę ma papier komercyjny?
Papiery komercyjne mogą być wykorzystywane przez dostawców kredytów komercyjnych w celu przypisania ich stronie trzeciej i uzyskania płynności. Na przykład firma może wykorzystać to prawo do ściągania należności w odniesieniu do klienta, aby zdyskontować je w banku. W ten sposób firma pobierałaby pożyczkę z góry, jeśli wymaga tego jej skarbiec.
Jeśli chodzi o dłużnika, to pozwala mu na krótkoterminowe sfinansowanie się niskim kosztem i mniejszym niż kredyt bankowy. Oznacza to, że skoro pozwala to opóźnić spłatę długu, dłużnik tak naprawdę finansuje się po zerowych kosztach. Dlatego jest to jeszcze jedna alternatywa finansowania, którą firmy muszą finansować swoje aktywa.
Czy papiery komercyjne mają swoje wady?
Główny problem, który pojawia się w przypadku papieru komercyjnego, polega na tym, że nie zapewnia on spełnienia zobowiązania płatniczego. Nawet jeśli dłużnik uzna dług, może nie wywiązać się ze swojego zobowiązania, gdy papier handlowy stanie się wymagalny. Dlatego, jeśli wierzyciel chce zdyskontować swoją płatność przed osobą trzecią, może to być nieco skomplikowane.
W związku z tym zależy to od rodzaju dokumentu, w którym jest on odzwierciedlony, będziesz miał więcej gwarancji, gdy będziesz chciał dyskontować.
Rodzaje papieru komercyjnego
Najpopularniejsze rodzaje papieru komercyjnego w zależności od dokumentu, w którym są gromadzone to:
- Paragon: Jest to dokument wystawiony przez kredytodawcę wyszczególniający główne cechy kredytu kupieckiego: kwotę, termin itp. Problem w tym, że dłużnik się w nim nie pojawia i dlatego dług nie jest rozpoznawany. Oznacza to, że wierzyciel ma mniej gwarancji na wypadek, gdyby musiał je zdyskontować przed osobą trzecią.
- Weksel: Jest to prawdopodobnie najczęściej używany rodzaj papieru komercyjnego w ruchu biznesowym. Jest to zobowiązanie płatnicze, które wierzyciel wystawia na dłużnika i które może zostać scedowane na osobę trzecią. Główną zaletą w stosunku do paragonu jest to, że pozostawia możliwość jego podpisania lub akceptacji przez dłużnika. Daje więc większe bezpieczeństwo przy dyskontowaniu przez bank.
- Zapłacę: Różni się od dwóch poprzednich rodzajów tym, że w tym przypadku jest emitowany przez dłużnika. Oznacza to, że teraz to dłużnik uznaje obowiązek zapłaty bez konieczności czekania, aż wierzyciel to zrobi. Najpopularniejszym i najczęściej stosowanym rodzajem weksla własnego jest weksel bankowy. Charakteryzuje się założeniem rachunku bieżącego, będącego przedmiotem płatności oraz daty, w której można dokonać płatności.