Zdolność do spłaty jest wskaźnikiem, który próbuje zmierzyć prawdopodobieństwo, że osoba lub podmiot nie wywiąże się ze swoich zobowiązań finansowych wobec wierzyciela.
Zdolność do spłaty to istniejące prawdopodobieństwo, że firma lub osoba fizyczna może nie spłacać swoich długów u jednego lub więcej wierzycieli. Ta wielkość jest wykorzystywana jako wskaźnik, który próbuje zmierzyć wypłacalność firmy w stosunku do jej długów, umożliwiając jej podejmowanie decyzji w relacjach zadłużenia z różnymi wierzycielami.
Jest to wskaźnik szeroko stosowany, zwykle w sektorze bankowym. Zdolność tego do mierzenia zdolności kredytowej osoby powoduje, że jest ona wielokrotnie wykorzystywana do oceny przy zatwierdzaniu lub odmowie przyznawania kredytów.
Chociaż jego użycie jest ściśle związane z bankowością, ta wielkość może być również używana indywidualnie. Wskaźnik ten jest również bardzo przydatny przy podejmowaniu decyzji w naszej krajowej gospodarce.
Za co można zapłacić?
Zdolność do zapłaty jest dość obszernym wskaźnikiem. Mówimy o wskaźniku, który mierzy wypłacalność osoby lub firmy w obliczu ewentualnych długów. Kiedy ktoś chce poprosić o pożyczkę bankową, a także o linię kredytową, ta wielkość jest jedną z wielu statystyk wykorzystywanych do podejmowania decyzji przy zatwierdzaniu wspomnianych produktów finansowych.
Również w finansach osobistych. W ten sam sposób, gdy ubiegamy się o mikrokredyt, kredyt hipoteczny, a także kartę kredytową, wiarygodną wskazówką jest również zdolność do spłaty. Możliwość płacenia stała się bardzo powtarzającym się wskaźnikiem kontroli finansów osobistych. Dzięki temu wskaźnikowi, szybko i precyzyjnie, możemy poznać zdolność naszych finansów do obsługi określonego długu.
W świecie biznesu zdolność do zapłaty jest powszechnie używanym wskaźnikiem. Zdolność do płacenia, obok innych, jest jednym z wielu wskaźników wykorzystywanych w codziennym życiu firmy. To pokazuje nam zdolność, jaką mamy do radzenia sobie ze spłatą wierzycieli, przyjmowaniem inwestycji, a także podejmowaniem decyzji w dziale finansowym. Także relację z dostawcami, gdzie jest ona wykorzystywana do bieżącego podejmowania decyzji.
Zdolność do płacenia, w scenariuszach, w których mierzona jest zdolność do płacenia kraju lub terytorium, jest powiązana z innymi wskaźnikami. Aby zmierzyć względną wypłacalność kraju przed spłatą jego zobowiązań, w ekonomii zdolność płatnicza przyjmuje nazwę premii za ryzyko. Chociaż nie jest to to samo, premia za ryzyko jest ogólnym wskaźnikiem długu państwowego, który mierzy istniejące ryzyko, że jeden kraj w porównaniu z innym nie wywiąże się ze swoich zobowiązań wobec wierzycieli. Tak więc kraj, który ma niższą premię za ryzyko, prawdopodobnie ma większą zdolność do płacenia.
Im większa zdolność płatnicza, tym koszt pożyczania od wierzycieli jest zwykle niższy. Natomiast im niższa zdolność do spłaty, tym ryzyko niewykonania zobowiązania rośnie, a koszt zadłużenia, czyli zadłużenia, jest zwykle wyższy.
Jak obliczana jest zdolność do zapłaty?
Analiza zdolności płatniczej jest niezbędną analizą, o ile chcemy udać się do instytucji finansowej po spłatę długu, a także jeśli chcemy kontrolować swoje osobiste finanse. Znajomość naszej zdolności płatniczej nie tylko ma zalety przy podejmowaniu decyzji, ale także pozwala w prosty i precyzyjny sposób poznać zdolność zadłużenia, jaką mają nasze finanse.
Chociaż nie ma ogólnego konsensusu w analizie przeprowadzonej w celu pomiaru zdolności płatniczej osoby lub osoby, instytucje finansowe zwykle biorą pod uwagę szereg wspólnych zmiennych. Te zmienne pozwolą nam poznać, za pomocą prostej formuły, zdolność płatniczą firmy lub osoby.
Jeśli chcemy poznać zdolność płatniczą, w tym celu będziemy potrzebować następujących informacji:
- Dochód
- Wydatki
- Dostępny
- Wydatki dodatkowe
- Ewentualne wydatki
(*) Pamiętaj, że dochód należy obliczyć po odliczeniu podatków.
Najpierw tworzymy relację dochodów, w której uwzględniamy wszystkie źródła dochodów. Jeśli mamy zmienny dochód, musimy obliczyć średnią tego dochodu, aby móc wyodrębnić bardziej stałą zmienną:
- Wynagrodzenie / miesiąc: 2000 $
- Niski czynsz komercyjny / miesiąc: $800
- Dodatkowe usługi jako freelancer / miesiąc: $200
Po drugie, w ten sam sposób sporządzamy listę wszystkich naszych wydatków. Tutaj wpisujemy wydatki stałe i zmienne. Jeśli mamy wydatek, który nie jest podawany co miesiąc, możemy dokonać proporcji, dzięki czemu otrzymamy miesięczną opłatę za przydatne porównanie zmiennych:
- Kredyt hipoteczny: $250
- Transport: $50
- Czas wolny: 200 USD
- Jedzenie: 200 USD
- Wydatki na prąd i wodę, internet itp.: 100 USD
Po trzecie, gdy mamy już całkowity dochód, a także całkowite wydatki, przystąpimy do obliczenia dostępnych. Formuła obliczania dostępnych jest dość prosta, ponieważ wystarczy odjąć dochody i wydatki. Wynikową różnicę uważa się za dostępną:
- Całkowity dochód: 3000 USD $
- Całkowite wydatki: $800
- Dostępne: 2200 USD
Po czwarte, ponieważ zwykle nie prowadzimy tak stałego życia, w naszym codziennym życiu mogą pojawić się nieprzewidziane wydarzenia lub wydatki, których nie da się tak łatwo określić ilościowo, ponieważ są one ostateczne. W tym celu przejdziemy do metody obliczania zarówno ewentualnych, jak i nieprzewidzianych wydatków. Wystarczy do dostępnej wartości dodać szereg procentów, wynikający z odjęcia między całkowitym przychodem a całkowitymi wydatkami.
W przypadku nieprzewidzianych wydatków zastosujemy 20% dostępnej wartości. Podczas gdy na ewentualne wydatki zastosujemy 10% od dostępnej wartości, ale po nieprzewidzianych zdarzeniach. Zobaczmy dalej:
- Nieprzewidziane wydatki: dostępna wartość * 0,20 = X
- Dostępne po nieprzewidzianych zdarzeniach: Dostępna wartość - X = Y
Przechodząc do obliczeń otrzymujemy:
- Nieprzewidziane wydatki: 2200 $ * 0,20 = 440 $
- Dostępne po nieprzewidzianych wypadkach: 2200 USD - 440 USD = 1760 USD
Teraz przystępujemy do obliczenia kwoty dostępnej po ewentualnych wydatkach:
- Ewentualne wydatki: dostępne po nieprzewidzianych sytuacjach * 0,10 = X
- Dostępne po nieprzewidzianych zdarzeniach: Dostępne po nieprzewidzianych zdarzeniach - X = Y
Teraz przystępujemy do obliczeń i otrzymujemy:
- Ewentualne wydatki: 1760 $ * 0,10 = 176 $
- Dostępne po ewentualnym: 1760 USD - 176 USD = 1584 USD
W ten sposób wszystko byłoby już obliczone, a my musielibyśmy tylko znać naszą zdolność płatniczą. Aby to zrobić, obliczymy to, abyśmy mogli umieścić go w zakresie w ujęciu względnym. W ten sposób, jeśli chcemy poznać zdolność płatniczą w procentach, realizujemy następującą formułę:
- Możliwość zapłaty: Dostępne po ewentualności / Całkowity dochód = X
Jeśli przejdziemy do obliczeń, otrzymamy:
- Możliwość zapłaty: 1584 USD / 3000 USD = 0,528
- Zdolność płatnicza (%): 52%
W ten sposób uzyskaliśmy, że zdolność płatnicza w założeniu jest bardzo wysoka.
Parametry, wśród których rozważany jest pomiar, to:
- Poniżej 10%: niska pojemność.
- Od 10% do 30%: średnia pojemność.
- Powyżej 30%: duża pojemność.
Biorąc pod uwagę, że zdolność w przykładzie wynosi 52%, uważamy, że zdolność płatnicza w tym przypadku byłaby wysoka, tak że – ogólnie – nie powinno być problemów z wywiązywaniem się ze zobowiązań finansowych.