Przeniesienie portfela to przeniesienie umów ubezpieczeniowych między dwoma lub więcej towarzystwami ubezpieczeniowymi lub brokerami ubezpieczeniowymi.
Przeniesienie portfela pozwala na dywersyfikację ryzyka zakładów ubezpieczeń i zwiększenie ich stopnia specjalizacji. Odbywa się to poprzez transfer pomiędzy dwoma ubezpieczycielami aktualnych umów ubezpieczenia, gdzie są one odzwierciedlone:
- Dane osobowe przekazującego.
- Mandatariusz.
- Część kontraktowa.
- Ubezpieczony.
- Adwokat.
- Spadkobierca, obdarzony.
- Ryzyko operacji.
Istnieje szereg zasad działania dotyczących przenoszenia portfeli, a zarządzanie to musi zostać zatwierdzone przez Ministerstwo Finansów, Finansów i Gospodarki w poszczególnych krajach (patrz lista krajów poniżej). Ponadto spółka przejmująca musi posiadać wystarczające rezerwy techniczno-ubezpieczeniowe i mieć szeroki margines wypłacalności.
Towarzystwa pożytków wzajemnych mogą nabywać wyłącznie portfele podmiotów tej samej klasy.
Procedura przeniesienia portfela
Procedurę przeniesienia portfela należy złożyć do Generalnej Dyrekcji Ubezpieczeń (DGS) wraz z następującą dokumentacją:
- Certyfikacja umów przeniesienia portfela.
- Umowa przeniesienia portfela z następującą dokumentacją:
- Informacje o elementach aktywny i bierny które są wydawane.
- Data sformalizowania cesji.
- Cena do uzgodnienia.
- Bilans i rachunek zysków i strat.
- Forma obliczania i kwantyfikacji przenoszonego pokrycia.
- Zaktualizowany margines wypłacalności.
Na przykład w Hiszpanii Ministerstwo Finansów, Finansów i Gospodarki danego kraju sformalizuje okres informacji publicznej, wydając zarządzenie ministerialne o przekazaniu portfela i zostanie ono opublikowane w Dzienniku Urzędowym. Po zatwierdzeniu cesja przechodzi w akt publiczny, przekazując go do Generalnej Dyrekcji Ubezpieczeń. Ponadto, jeśli operacja przeniesienia osiągnie udział w rynku równy lub większy niż 25%, uczestnicy muszą powiadomić o operacji, powiadamiając Generalną Dyrekcję Ubezpieczeń.
Wreszcie, ostatnią fazą całego procesu będzie likwidacja podmiotu, czyli Ministerstwo Finansów, Finansów i Gospodarki, które będzie odpowiedzialne we wszystkich kompetencjach w zakresie zarządzania i nadzoru nad likwidowanym podmiotem, nawet będąc w stanie kontrolować administracja i księgowość podmiotów, które interweniowały, gdy uzna to za dogodne.
Ministerstwa Finansów, Finansów i Gospodarki według krajów
- Niemcy, Federalne Ministerstwo Finansów.
- Argentyna, Ministerstwo Finansów i Finansów Publicznych.
- Kolumbia, Ministerstwo Finansów i Kredytu Publicznego.
- czerwony pieprz, Ministerstwo Gospodarki, Rozwoju i Odbudowy oraz Ministerstwo Finansów.
- Ekwador, Ministerstwo Finansów Ekwadoru.
- Hiszpania, Ministerstwo Gospodarki i Konkurencyjności oraz Ministerstwo Finansów i Administracji Publicznej.
- USA, Departament Skarbu.
- Francja, Ministerstwo Gospodarki, Finansów i Przemysłu.
- Gwatemala, Ministerstwo Gospodarki i Ministerstwo Finansów Publicznych.
- Japonia, Ministerstwo Finansów.
- Meksyk, Ministerstwo Finansów i Kredytu Publicznego oraz Ministerstwo Gospodarki.
- Paragwaj, Ministerstwo Finansów.
- Peru, Ministerstwo Gospodarki i Finansów.
- Wielka Brytania, Kancelaria Echiquier (Ministerstwo Gospodarki Wielkiej Brytanii).
- Republika Dominikany, Ministerstwo Gospodarki, Planowania i Rozwoju.