Płatności skarbowe to wypływy środków pieniężnych mające na celu zaspokojenie niespłaconych długów wobec dostawców i wierzycieli.
W ten sposób koncepcja ta obejmie wszystkie płatności, które dokonujemy na rzecz naszych dostawców lub wierzycieli.
Przykładami mogą być faktury lub zakupy środków trwałych. Posiadanie sprawnego i skutecznego procesu płatności stanowi różnicę między zaufaniem a nieufnością tych, którym jesteśmy winni pieniądze. Może to mieć wpływ na naszą reputację.
Jak prawidłowo zarządzać płatnościami skarbowymi
Jak wspomnieliśmy wcześniej, właściwe zarządzanie finansami jest niezbędne. Dlatego wykonanie pewnych kroków może nam w tym pomóc. Pamiętaj, że wszystko, co zaplanowane, ma większe szanse powodzenia.
- Najpierw negocjuj. Musisz skontaktować się z dostawcami lub wierzycielami i ustalić warunki zakupów i świadczenia usług. Idealnie jest to poprzez dokument umowny. Jeśli nie jest to możliwe, to przynajmniej lepiej zrobić to przez e-mail i zapisać rozmowy.
- Po drugie, zarządzaj, bo to słowo ma znaczenie globalne. Teraz czas sprawdzić warunki i dostosować je do warunków odbioru naszych klientów. Tutaj musimy unikać problemów z płynnością czy pojawienia się ujemnego kapitału obrotowego. Ten krok jest prawdopodobnie najważniejszy, a oprogramowanie do zarządzania firmą (jest kilka bardzo dobrych darmowych) jest niezbędne.
- Wreszcie kontrola tych płatności. Ważne jest, aby w pracy z dostawcami lub wierzycielami wykazać się powagą, formalnością i uczciwością. Dlatego musisz być zainteresowany dokonanymi płatnościami i wiedzieć, czy doszły do skutku.
Instrumenty płatnicze
Istnieje wiele form płatności, a tym bardziej z powodu mnożenia się platform internetowych lub telefonów komórkowych. Zobaczmy jednak niektóre z najważniejszych:
- Przelew bankowy. Było to najczęstsze, dopóki nie zostały wyprzedzone przez platformy płatnicze. Polega na przelewaniu środków z jednego konta bankowego na drugie pod pewnymi warunkami. Płatność jest zwykle dokonywana natychmiast lub w ciągu kilku dni, w zależności od tego, czy jest to krajowa czy nie i czy jest dokonywana na rzecz tego samego podmiotu.
- Platformy płatnicze. Rozwijają się one dzięki erze cyfrowej i Internetowi. Najbardziej znanym jest Pay Pal, jeden z pionierów. Ale są też takie, które zwykle kojarzą się z bankami. Tak jest w przypadku Bizum, będącego efektem współpracy różnych hiszpańskich podmiotów bankowych, który umożliwia dokonywanie płatności z telefonu komórkowego na telefon komórkowy.
- Czeki lub weksle. Ta modalność składa się z szeregu dokumentów zastępujących gotówkę. Te pierwsze pozwalają na pobranie kwoty pieniężnej w dowolnym momencie, drugie w dniu wygaśnięcia. Oba są coraz rzadziej używane ze względu na postęp technologiczny.
- Pokwitowania z polecenia zapłaty. W takim przypadku dostawca ma możliwość pobrania opłaty na nasze konto bankowe na kwotę zakupu. W tym celu wcześniej autoryzowaliśmy ten proces w naszym banku. Programy zarządzające posiadają aplikację, która łączy się bezpośrednio i automatyzuje procedurę.
Przykład płatności skarbowych
Wreszcie nic lepszego niż przykład. Zrobiliśmy to w arkuszu kalkulacyjnym, ale jego wygląd byłby podobny do oferowanego przez program do zarządzania. W nim mamy zaplanowane na kwartał inkasa i płatności w trzech trybach: gotówkowym, 30 dniowym i 60 dniowym. Z drugiej strony mamy prognozy niektórych sald gotówkowych przez dział finansowy.
Dla uproszczenia pogrupowaliśmy kolekcje i płatności, choć w rzeczywistości mają one zazwyczaj różne daty. Ta praca jest wykonywana przez oprogramowanie zarządzające. Pokazują one wyszczególnione oczekiwane wpływy i płatności oraz potencjalne problemy z płynnością.
Dodajemy wszystkie opłaty, odejmujemy sumę wszystkich wpłat i w każdym momencie uzyskujemy rzeczywisty stan skarbca. Różnica jest istotna, bo jeśli jest pozytywna, to radzimy sobie dobrze.
Wręcz przeciwnie, jeśli jest ujemna (jak płatności gotówkowe w przykładzie), wygodnie jest dowiedzieć się dlaczego, aby w miarę możliwości unikać korzystania z linii kredytowych.