Kredyt dostawcy - Co to jest, definicja i koncepcja

Kredyt dostawcy to pozabankowy sposób finansowania firm. Polega na pozyskaniu surowca niezbędnego do procesu produkcyjnego, przy założeniu zobowiązania do zapłaty w przyszłości bez naliczania odsetek.

Innymi słowy, firma negocjuje ze swoim dostawcą (dostawcami) zapasy materiałów wejściowych bez konieczności płacenia ich gotówką. W związku z tym istnieje niespłacony dług, który zwykle należy spłacić w ciągu 30, 60 lub 90 dni i nie generuje żadnych kosztów finansowych.

Zalety i wady kredytu dostawcy

Wśród zalet kredytu dostawcy wyróżniają się:

• Pozwala na rozwój działalności produkcyjnej bez konieczności utraty płynności, przy zachowaniu większych zasobów w gotówce i jej ekwiwalentach.
• Uwalniany jest kapitał, który można wykorzystać na inne wydatki lub sytuacje awaryjne w krótkim okresie. Jest to ważne, biorąc pod uwagę, że generalnie część sprzedaży firm odbywa się na kredyt. Oznacza to, że nawet jeśli firma dokonała transakcji o dużym wolumenie, wpływy pieniężne mogą nie być tak wysokie.
• Jest to wymagane zgodnie z potrzebami firmy. Czas na zapłacenie dostawcom może być wtedy dopasowany do daty odbioru do sprzedaży.
• Zwykle nie wymaga gwarancji.
• Nie ma wypłaty odsetek.
• Zwiększ wolumen sprzedaży, zarówno dla dostawcy, jak i finansowanej organizacji.

Jednak są też pewne wady:

• Jeśli firma korzysta z kredytu, traci możliwość uzyskania rabatu za szybką spłatę. Czasami kredytobiorca może uzyskać dostęp do redukcji swojego zadłużenia, jeśli anuluje go w bardzo krótkim terminie.
• Jak w każdym sposobie finansowania, istnieje ryzyko kredytowe, które w tym przypadku ponosi dostawca.
• Dostawca może zawyżać cenę swojego produktu, aby odzyskać koszty pożyczki, więc finansowanie może być drogie, nawet jeśli nie ma odsetek.
• Przeznaczenie kredytu jest ograniczone do nabycia nakładów od konkretnego dostawcy.

Etapy kredytu dostawcy

Etapy kredytu dostawcy są następujące:

• Analiza potencjalnych dłużników: Jest to proces ustalania zdolności kredytowej klienta. Uwzględniane są takie zmienne, jak kapitał własny firmy, jej wskaźniki finansowe i historia kredytowa. W przypadku tych ostatnich konsultowane są biura kredytowe.
• Ustalenie warunków kredytowych: Jeśli operacja zostanie zatwierdzona, ustalane są główne cechy finansowania, takie jak termin płatności i opłaty za zwłokę. Dostawca zazwyczaj oferuje również zniżkę za szybką płatność. Tym samym kredytobiorca ma możliwość umorzenia swojego zobowiązania przed umówionym terminem, wyrażając zgodę na zmniejszenie swojego zadłużenia.
• Instrumentacja kredytowa: Finansowanie odbywa się za pomocą pewnego rodzaju umowy, np. weksla, weksla lub akredytywy dokumentowej.
• Dostawy towarów: Firma pozyskuje nakłady do procesu produkcyjnego.
• Płatność kredytowa: Po uzgodnionym terminie dostawca powinien otrzymać odpowiednie odszkodowanie, chociaż zawsze istnieje prawdopodobieństwo braku płatności.

Przykład kredytu dostawcy

Firma dokonuje zakupu od swojego dostawcy za 15 000 USD. Zgadzają się, że płatność musi nastąpić w ciągu 60 dni. Jeśli dług zostanie spłacony w ciągu 30 dni lub mniej, pożyczkodawca oferuje 5% rabatu. Ponadto w przypadku opóźnienia zostanie naliczona prowizja w wysokości 0,8% dziennie.

Jeśli dłużnik skorzysta z rabatu, zapłaci 14 250 USD. Wręcz przeciwnie, jeśli zajmie to 10 dni więcej niż uzgodniono, na przykład, będziesz musiał zapłacić 16 200 USD.