Kapitał podstawowy lub kapitał wysokiej jakości to minimalny poziom płynnych zasobów, jakie musi posiadać instytucja finansowa, aby stawić czoła niestabilności i sytuacjom kryzysowym.
Kapitał podstawowy to minimalny kapitał, jaki podmioty finansowe, głównie instytucje bankowe, muszą posiadać, aby móc stawić czoła nadzwyczajnym sytuacjom kryzysowym i ryzykom finansowym. Jest to współczynnik wypłacalności, ponieważ dzięki niemu można przeanalizować, w jakim sensie każdy podmiot ma wystarczającą siłę do podejmowania ryzyka i działań w niektórych operacjach.
Termin ten jest związany z europejskimi regulacjami dotyczącymi wypłacalności banków, zwanymi Bazylea I, II i III i był to minimalny wskaźnik, który był wymagany od każdego podmiotu po pewnym czasie, aby był doskonale przygotowany na przyszłe zdarzenia losowe.
Obliczanie kapitału podstawowego podmiotu
Kalkulacja kapitału podstawowego odbywa się poprzez ważenie i wycenę kredytów udzielonych przez podmioty w oparciu o ich ryzyko i jakość. W ten sposób można określić 5 kategorii ryzyka kredytowego (od 0% do 100%), które składają się na ryzyko kredytowe.
Po ustaleniu ryzyka, podmioty są zobowiązane do pokrycia procentu ryzyka kapitałem spółki (między 8% a 11%), tak aby mogła ona spłacać kredyty ryzyka kapitałem samej spółki. . społeczeństwo. To w dużej mierze zmusiło dokapitalizowanie banków i ogromne emisje kapitałowe do przestrzegania przepisów.
Bazylea III i kapitał podstawowy
Bazylea III to ramy regulacyjne dotyczące bankowości w Unii Europejskiej, które przygotowały banki do przetrwania nieoczekiwanych sytuacji, uzyskania większej płynności i pokierowania tymi organizacjami w działaniach zgodnie z ich możliwościami. .
W tym sensie słynne testy warunków skrajnych, którym poddawane są instytucje europejskie w celu określenia ich odporności w różnych scenariuszach maksymalnego stresu, wykorzystują kapitał podstawowy jako wskaźnik wypłacalności i siły.
Podstawową ideą jest ustanowienie autonomicznych i bezpiecznych mechanizmów, dzięki którym można stawić czoła ekstremalnym sytuacjom podczas burz finansowych.