Jednostka połączona - Co to jest, definicja i pojęcie

Unit linked to produkt finansowy przeznaczony na oszczędności i inwestycje. Ten produkt jest również skonstruowany wokół ubezpieczenia na życie.

Jednostką powiązaną jest zatem ubezpieczenie na życie. Dzięki którym dostępne oszczędności można zainwestować w koszyk funduszy inwestycyjnych, obligacje lub akcje. Z jednej strony część wpłaconego kapitału jest przeznaczona na opłacenie składki ubezpieczeniowej, a pozostała część, zwykle wyższa od składki, jest lokowana w portfelu inwestycyjnym.

W unit linked ubezpieczony bierze na siebie ryzyko inwestycyjne.

Ten produkt zawiera również ubezpieczenie na wypadek śmierci.

Kto może zainwestować w jednostkę powiązaną?

Każdy, kto chce oszczędzać, a także zarabiać na oszczędnościach, może zainwestować w jednostkę powiązaną. Potencjalnym klientem unit linked jest jednak ten oszczędzający, który z myślą o długim terminie i biorąc pod uwagę związane z tym ryzyko, chce rotować swoje inwestycje i zainwestować w zdywersyfikowany produkt.

Również produkt, z którym masz już ubezpieczenie na życie.

Jak działa połączona jednostka?

Działanie jednostki połączonej opiera się na preferencjach klienta.

W tym sensie produkt oferuje wszelkiego rodzaju narzędzia umożliwiające dostosowanie tego produktu do preferencji zgłaszającego. W związku z tym to klient decyduje o kapitale, który wnosi do funduszu, kwocie, jaką wnosi, cykliczności wpłat, a także funduszach inwestycyjnych, w które chce inwestować. Dodatkowo, biorąc pod uwagę, że klient kontraktuje produkt, może dokonywać zmian w swojej strategii inwestycyjnej tyle razy, ile chce, z wyjątkiem sytuacji, w których za dokonane zmiany pobierana jest niewielka prowizja.

W ten sposób, jak powiedzieliśmy, klient decyduje, jakie pieniądze chce wpłacić, w jaki sposób chce je wpłacić, a także kiedy chce je wpłacić.

Opodatkowanie jednostki powiązanej

Aby jednostka powiązana została wygaszona, muszą zaistnieć dwie okoliczności: śmierć zleceniodawcy lub odkupienie wniesionego kapitału przez ubezpieczonego.

W pierwszym przypadku, jeśli klient umrze, beneficjenci muszą wpłacić kapitał na podatek spadkowy.

Jeśli jednak to klient chce dokonać umorzenia, musi zapłacić dochód z jednostki powiązanej, płacąc tylko wartość ubezpieczenia w momencie umorzenia pomniejszoną o wniesiony kapitał, z podatku dochodowego od osób fizycznych.

Jak powiedzieliśmy, jest to opodatkowanie tego produktu w Hiszpanii. W innych krajach niniejsze rozporządzenie może nie mieć mocy podatkowej.