Inwestycje tymczasowe są rodzajem inwestycji krótkoterminowych przydatnych w uzyskaniu płynności, ponieważ są łatwo wymienialne na gotówkę poprzez sprzedaż na rynku.
Te aktywa finansowe mają możliwość przeniesienia poprzez kupno i sprzedaż w krótkich okresach czasu. Oznacza to, że istnieje rynek na ich wymianę.
Firmy inwestycyjne lub agenci wykorzystują gotówkę do nabywania krótkoterminowych zbywalnych papierów wartościowych, które mogą później ponownie sprzedać na rynkach finansowych.
W tym sensie inwestycje sklasyfikowane jako tymczasowe są często łatwo wymienialne na gotówkę. Z tego powodu są zwykle wykorzystywane jako źródło krótkoterminowego finansowania przez osoby fizyczne lub firmy, ponieważ zapewniają płynność.
Innymi słowy, są one użytecznymi mechanizmami finansowymi, jeśli chodzi o szybkie zapotrzebowanie na pieniądze, aby sprostać zobowiązaniom płatniczym.
Ten okres zwykle trwa krócej niż rok. Z tego powodu często zdarza się, że portfel inwestycyjny składający się z inwestycji tymczasowych podlega ciągłej transformacji.
Główne cechy inwestycji tymczasowych
Inwestycje tymczasowe mają szereg cech, które odróżniają je od inwestycji długoterminowych:
- Inwestycje tymczasowe mają zwykle szacowany okres od trzech do dwunastu miesięcy.
- Są to „bezpieczne” papiery wartościowe, ponieważ nie niosą ze sobą dużego ryzyka.
- Z powyższego powodu tego typu inwestycja generuje zwroty, które nie są bardzo wysokie, ale można je szybko uzyskać.
- W schemacie księgowym przedsiębiorstwa tego rodzaju instrumenty finansowe są rejestrowane w bilansie w ramach aktywów obrotowych.
Choć prawdą jest, że inwestycje tymczasowe są zazwyczaj w krótkim czasie zamieniane na gotówkę i nie zapewniają wysokich zwrotów, firmy często zwracają się do nich w poszukiwaniu zwrotu w stosunku do odsetek, które im towarzyszą.
W związku z powyższym celem tych, którzy korzystają z tych narzędzi finansowych, jest uzyskanie ochrony swojego kapitału i ewentualnego zwrotu.
Przykłady inwestycji tymczasowych
Niektóre z głównych przykładów inwestycji tymczasowych, które można zaobserwować na co dzień w gospodarce, to:
- Działania. Istnieją akcje spółek, które charakteryzują się niskim poziomem ryzyka i zazwyczaj są wymienne, w ramach krótkoterminowych strategii inwestycyjnych. Nazywa się je „bezpiecznymi” zapasami. Chociaż prawdą jest, wszystko jest powiedziane, że akcje są aktywami o wyższym ryzyku niż te, które przytoczymy poniżej.
- Depozyty Istnieje kilka rodzajów lokat terminowych, które zapewniają określony poziom oprocentowania i krótkie terminy zapadalności.
- Listy skarbów. Instrument ten jest często tłumaczony jako wyraźny przykład inwestycji bezpiecznych i niskodochodowych, ponieważ obejmuje go różne kraje.
- Więzy. Niektóre rodzaje obligacji krótkoterminowych są również często wykorzystywane jako źródło natychmiastowej płynności.