Dług handlowy – co to jest, definicja i pojęcie

Dług handlowy to umowa lub zestaw umów finansowania, w formie kredytów i/lub pożyczek, udzielonych przez instytucje finansowe (wierzyciela) organizacji komercyjnej (dłużnikowi).

Dług ten jest reprezentowany przez zestaw pożyczek i kredytów (patrz różnica między pożyczką a kredytem), które firma lub osoba fizyczna posiada w danym momencie. Może składać się z planów finansowania różnych instytucji finansowych (np. banków).

Powszechne jest, że firmy i osoby prywatne mają długi handlowe. Wykorzystują je do finansowania swoich regularnych wydatków, zakupów aktywów i ulepszeń. Pożyczki udzielane są w zamian za promesę spłaty kapitału powiększonego o oprocentowanie. Stawka jest ustalana przez wierzyciela, zgodnie z warunkami prawnymi ustanowionymi przez władze monetarne każdego kraju.

Rodzaje wierzytelności handlowych

Dług handlowy można podzielić na następujące kategorie:

• Krótkoterminowe: Generalnie obejmuje okresy maksymalnie jednego roku.
• Średnioterminowy: Na ogół obejmuje okresy od 1 do 5 lat.
• Długoterminowy: To długi od ponad 5 lat.
• Linia kredytowa: Nie obejmuje określonego okresu czasu, ale ma ograniczenie dostępnej kwoty. Najczęstszym przykładem są karty kredytowe.
• Mieszany: Połączenie powyższych rodzajów zadłużenia.

Uważaj na nadmierne zadłużenie

Każdy plan finansowania ma dorozumianą umowę. Konieczna jest znajomość warunków planu (termin, oprocentowanie itp.), aby mieć pewność, że oczekiwany dochód będzie w stanie pokryć dług. W przeciwnym razie zaciągnie nadmierne zadłużenie. Dzieje się tak, gdy oczekiwany dochód wraz z kapitałem własnym nie wystarcza na pokrycie całego zadłużenia.

Czasami instytucje finansowe żądają od wierzyciela gwarancji spłaty, aby zapewnić spłatę długu lub jego części. Podobnie można wnioskować o zawarcie umowy ubezpieczenia na towary nabyte z przyznanym finansowaniem.

W przypadku niewypłacalności banki i inne instytucje finansowe zwracają się do firm windykacyjnych. Agencje te są odpowiedzialne za podejmowanie działań prawnych i prowadzenie skomplikowanych negocjacji w celu osiągnięcia porozumienia między dłużnikami a wierzycielami. Podobnie istnieją organizacje, które zajmują się doradztwem finansowym w przypadku trudnych do zarządzania długami, opracowując działania takie jak uregulowanie i konsolidacja zadłużenia.

Przykład długu handlowego

Aby skonsolidować te koncepcje, spójrzmy na przykład. Firma Lopez SA jest winna bankowi 100 000 euro z tytułu pożyczki, oprocentowanej na poziomie 3% rocznie. Pożyczka ta została wykorzystana na zakup sprzętu elektronicznego, ponadto zażądał linii kredytowej w wysokości 10 000 euro w tym samym banku (z czego wykorzystał tylko 5 000) na anulowanie drobnych zakupów od dostawców, przy nominalnej stopie procentowej 8% za każdy rok. Ile wynosi dług biznesowy Economy-Wiki.com? W tym przypadku fikcyjny dług handlowy tej spółki jest mieszany. Ponadto wynosi 115 000 euro, na które składa się pożyczka średnioterminowa i linia kredytowa, czyli ma mieszany dług handlowy.