Plan finansowy to dokument, który zawiera cele ekonomiczne osoby (fizyczne lub prawne), a także strategie osiągnięcia tych celów.
Oznacza to, że plan finansowy określa, w jaki sposób osiągnąć określoną ilość oszczędności i / lub zarobków. To, począwszy od punktu początkowego i w pewnym okresie inwestycyjnym.
Plan finansowy, jak wyjaśnimy później, uwzględnia aktualną sytuację jednostki lub firmy, a także prognozy na przyszłość. To zawsze w oparciu o obiektywne elementy szacunków.
Kroki planu finansowego
Etapy planu finansowego to:
- Określ ilościowo kapitał: Wiąże się to z gromadzeniem informacji od:
- Aktywa: są to wszystkie zasoby, które mają przynosić korzyści w przyszłości, takie jak majątek ruchomy i nieruchomy, a nawet należności.
- Pasywa: Są to długi lub zobowiązania, które spowodują w przyszłości wydatki, takie jak kredyty bankowe o różnym charakterze: między innymi karta kredytowa, kapitał obrotowy, kredyt hipoteczny.
Odejmując aktywa pomniejszone o zobowiązania, otrzymujemy kapitał własny.
- Oszacuj przepływy pieniężne: Oczekiwany dochód firmy w przyszłości musi być prognozowany.
- Przyszły dochód: Szacowana sprzedaż zależy. Analiza ta musi mieć obiektywne podstawy, takie jak historyczne informacje o firmie i dane rynkowe (wzrost sektora). Podobnie, jeśli odniesiemy się do osoby, a jej dochód nie jest stabilny, można obliczyć średnią z ostatnich miesięcy.
- Przyszłe wydatki: Agent musi zebrać informacje na temat długów i zobowiązań, które są w toku. Generują one raty do spłaty w przyszłości, co wiąże się z wypływem gotówki.
- Zdefiniuj cele: Cele muszą być ustalone. Na przykład dla jednej osoby mogą ustalić cel oszczędnościowy na edukację wyższą swoich dzieci. Równie ważne jest, abyś zastanowił się nad planem przejścia na emeryturę.
Klucze do planu finansowego
Niektóre klucze do planu finansowego to:
- Pozwala ocenić opłacalność przedsięwzięcia biznesowego lub inwestycyjnego.
- Musi brać pod uwagę poziom awersji do ryzyka podmiotu gospodarczego, określając na tej podstawie decyzje inwestycyjne, oszczędnościowe i/lub finansowe, które wybierze.
- Należy wziąć pod uwagę interesy osoby lub firmy. Może być na przykład tak, że firma jest zaangażowana w rozwój biznesu przyjaznego środowisku, mimo że nie jest to najbardziej opłacalna alternatywa (przynajmniej w krótkim okresie).
- Kolejnym ważnym elementem jest horyzont inwestycyjny. Im dłuższy, tym trudniej będzie wykonać dokładną projekcję.
- Możesz pracować z różnymi scenariuszami. Na przykład trzy: optymistyczny, umiarkowany, pesymistyczny. W ten sposób możesz nawet zdefiniować plan awaryjny na wypadek najgorszego scenariusza.