Potwierdzanie - Co to jest, definicja i pojęcie
Potwierdzenie to produkt finansowy, w którym firma (klient) zapewnia integralną administrację oczekujących płatności swoim dostawcom (beneficjentom). W ten sposób przekazuje zarządzanie wspomnianymi wypłatami instytucji finansowej lub kredytowej.
W operacji potwierdzającej bank lub instytucja kredytowa odpowiada za zarządzanie płatnościami na rzecz dostawców klienta i generalnie oferuje finansowanie obu stronom.
Innymi słowy, zarówno dłużnik (klient), jak i beneficjent (dostawca) mają dostęp do kredytu z banku, aby mógł zaliczkować lub pokryć płatność.
Potwierdzenie jest związane z liczbą faktoring, ale działają odwrotnie. W przypadku faktoringu to dostawca szuka instytucji kredytowej, która go sfinansuje, a tym samym pokryje koszty opóźnień w płatnościach od swoich klientów (dłużników).
Z kolei potwierdzając, to klient jednego lub kilku dostawców zwraca się do banku o zarządzanie płatnościami na rzecz dostawców (długami).
Agenci potwierdzający
W operacji potwierdzającej uczestniczy trzech agentów: emitent, instytucja kredytowa i dostawca.
Emitent poszukuje instytucji kredytowej w celu optymalizacji zarządzania wierzytelnościami u dostawców (beneficjentów). Ci ostatni mogą poczekać do wygaśnięcia faktury lub zażądać zaliczki w instytucji kredytowej.
Na poniższym schemacie widzimy mechanizm:
Firma dostawcy wystawia fakturę za swoje usługi, klient ją akceptuje i przesyła do swojej instytucji kredytowej. Następnie instytucja ta oferuje dostawcy zaliczkę na jego fakturę (pobierając prowizję) lub oczekuje płatności w terminie.
Instytucja kredytowa pobiera prowizję lub opłatę od klienta za obsługę jego zadłużenia. Ponadto może zaoferować finansowanie, dzięki czemu możesz dostarczyć płatność za faktury po terminie. Jako kontrahent, podmiot pobierze od Ciebie pewną prowizję lub odsetki.
Zalety i wady potwierdzania
Wśród zalet i wad potwierdzania możemy wyróżnić:
- Z punktu widzenia emitenta (dłużnika): Korzyści odnoszą się do ułatwienia zarządzania dostawcami, poprawy zdolności negocjowania z bankiem oraz dostępu do finansowania. Wśród wad są koszty usługi administracyjnej i brak możliwości dostępu do środków płatniczych nieuwzględnionych przez instytucję kredytową.
- Z punktu widzenia dostawcy (beneficjenta): Wśród korzyści dla dostawcy są większe bezpieczeństwo płatności i możliwość szybkiego dostępu do finansowania. Tymczasem główną wadą jest koszt finansowania (który może być wysoki).
- Z punktu widzenia instytucji kredytowej: Wśród korzyści dla podmiotu są większy dostęp do klientów, lojalność i większy wolumen biznesu. Wadami są jednak koszty administracyjne i możliwość niewywiązania się ze zobowiązań przez klienta.
