Rozliczenie bankowe polega na równoważeniu dochodów i wydatków, które ma firma, i sprawdzaniu, czy pokrywają się one z ruchami i kwotami kont związanych z firmą lub konkretną firmą.
Zadanie to jest niezbędne do przeprowadzenia wyczerpującej kontroli ewentualnych odchyleń kapitałowych, jakie mogą występować we wpływach i odpływach kapitału ze spółki.
Pozwala na wykrycie anomalii w procedurach gospodarczych realizowanych przez dział finansowy w przypadku wystąpienia błędu i rozwiązanie go zanim będzie za późno i może spowodować szkody finansowe dla firmy i jej pracowników. Z tego powodu uzgodnienie bankowe musi być starannie i stale weryfikowane w czasie. Ponieważ opóźnienie w rozliczeniu bankowym może spowodować poważne problemy finansowe.
Jego nadzór i prawidłowe rozliczenie jest ważne, ponieważ pozwala przewidzieć problem z punktu widzenia dochodów. Wyobraźmy sobie, że dostarczamy maszyny, a jeden z naszych klientów mówi, że nam zapłacił, jednak w ruchach z kont bankowych zauważamy, że tak nie było. Dzięki temu możesz ubiegać się o należne kwoty, ponieważ sprawdziliśmy wyciągi z konta. Gdybyśmy dokonali przeglądu tego ruchu miesiąc później, trudności z uzyskaniem tego dochodu byłyby większe, ponieważ może być tak, że ten klient już nie istnieje lub ogłosił upadłość.
Broń kontroli księgowej
Można powiedzieć, że uzgadnianie bankowe jest bronią kontroli księgowości, która pozwala wykryć błędy w płatnościach i dochodach określonej firmy. Jednocześnie umożliwia przewidywanie ewentualnych odchyleń między realnymi przychodami i wydatkami a przychodami i wydatkami księgowymi w taki sposób, aby można było przeanalizować, dlaczego się nie pokrywają i w jakich pozycjach należy je zbadać, aby rozwiązać powstałe rozbieżności. został wykryty.
Uzgodnienie bankowe jest niezbędne do prowadzenia podwójnej księgowości, która pozwala nam korygować i poprawiać błędy nie wykryte podczas pierwszego przeglądu. Ma to na celu poprawę efektywności mechanizmów wykrywania i rozwiązywania ryzyk finansowych i niefinansowych. A co za tym idzie, umożliwia również poprawę reputacji firmy, ponieważ wzmacnia broń, którą firma ma, aby uruchomić koło dochodów i wydatków.