Pranie pieniędzy lub pranie pieniędzy to te procedury i mechanizmy odpowiedzialne za nabywanie i ukrywanie aktywów pochodzenia przestępczego w celu wprowadzenia ich na rynek, nadając im pozory legalności.
Jest to proces, w którym nielegalne ślady aktywów (zarówno gotówki, jak i innego rodzaju aktywów), które zostały zintegrowane z systemem gospodarczym z pozorami legalności, są usuwane. Należy zauważyć, że prania pieniędzy nie należy mylić z oszustwami podatkowymi (nieprzestrzeganiem obowiązków podatkowych).
Koncepcja prania pieniędzy pojawiła się w latach dwudziestych w Stanach Zjednoczonych, kiedy niektórzy gangsterzy wykorzystywali pralnie do legitymizacji zysków uzyskanych w swoich przestępczych biznesach. Od tego czasu termin „pranie pieniędzy” jest oficjalnie używany w języku angielskim, „pranie pieniędzy”. Dlatego wydziały przeciwdziałające praniu pieniędzy w języku angielskim są znane jako przeciwdziałanie praniu pieniędzy (AML). Oficjalnie w języku hiszpańskim coraz częściej używa się pojęcia prania pieniędzy, chociaż coraz częściej nazywa się to praniem brudnych pieniędzy.
Fazy lub etapy prania pieniędzy
Pranie brudnych pieniędzy dzieli się na trzy etapy, które można przedstawić łącznie lub osobno. Zobacz szczegółowo etapy prania pieniędzy.
- Faza układania: Przestępcy próbują wprowadzić do systemu finansowego czarny pieniądz (gotówkę) lub jakikolwiek inny rodzaj towarów o przestępczym pochodzeniu.
- Faza tuszowania: W drugiej fazie próbuje się ukryć pochodzenie nielegalnych środków, które wcześniej zostały wprowadzone do systemu finansowego poprzez dużą liczbę transakcji finansowych.
- Faza integracji: W ostatniej fazie chodzi o wykorzystanie tych nielegalnych zysków w pozornie legalnych operacjach. W ten sposób fundusze stają się częścią majątku osoby piorącej z wyjaśnieniem, które to potwierdza.
Metody wykorzystywane do prania pieniędzy
Istnieje wiele form i procedur wprowadzania na rynek środków pochodzących z przestępstwa. Należy pamiętać, że banki nie są jedynymi środkami wykorzystywanymi do prania pieniędzy i wręcz przeciwnie.
Znajdziemy różne metody, takie jak:
- W bankowych instytucjach finansowych: Wśród najczęściej stosowanych metod jest tradycyjna bankowość. Poprzez strukturyzowanie (zwane także smerfowaniem). W tym systemie przelew jest podzielony na kilka części. Oznacza to, że zamiast wykonać duży przelew, dzieli się go na dwie lub więcej transakcji, aby uniknąć obowiązku identyfikacji (a tym samym wykrycia).
- W pozabankowych instytucjach finansowych: Jako przykłady z jednej strony mamy firmy ubezpieczeniowe. Gdy przestępcy zawierają polisę opłaconą nielegalnymi pieniędzmi, która jest później anulowana, otrzymując w ten sposób czek od ubezpieczyciela. Z drugiej strony znajdujemy „Hawala”, nieformalny system transferu środków, który prawie nie pozostawia śladów w dokumentach.
- W przedsiębiorstwach niefinansowych: Tutaj znajdujemy kasyna, które są jednym z najczęściej używanych przykładów (wyjaśnione poniżej). Innym może być sprzedaż nieruchomości. Tam, gdzie uzgodniono kupno nieruchomości za niższą wartość (płatność różnicy w tajemnicy). Później jest sprzedawany za rzeczywistą cenę (taką, która widnieje w umowie i ta, która została zapłacona w tajemnicy). W ten sposób legitymizując korzyści, które stają się częścią majątku sprawcy.
- W zawodach niefinansowych: Wśród najczęstszych zawodów pojawiają się prawnicy i księgowi, które pozwalają sprawiać wrażenie przyzwoitości.
Przykład prania pieniędzy
Chociaż przestępcy stosują dziś dość wyrafinowane metody, podstawy pozostają takie same. Z tego powodu przykład kasyna jest jednym z najczęściej używanych do przedstawienia procesu w prosty sposób.
Załóżmy, że dana osoba oprócz swojej pracy zajmuje się nielegalną sprzedażą narkotyków. Aby nie wzbudzać podejrzeń, a zyski ze sprzedaży narkotyków móc przelać na swoje konto oszczędnościowe, udaje się do kasyna. Tam wymienia pieniądze na żetony.
Gdy już masz żetony, stawiasz mały zakład, aby pracownicy kasyna myśleli, że faktycznie grasz. Jednak po dość ograniczonym udziale opuszcza stoły bukmacherskie i prosi kasyno o wymianę żetonów na czek. Po dotarciu do tego punktu możesz podejść do swojego banku, aby do niego wejść. Zapytany o pochodzenie, możesz powiedzieć, że wygrałeś przez hazard. Mógł następnie wykorzystać te pieniądze na zakup motocykla, kończąc w ten sposób proces prania.